Etik & Uyum Hizmetleri

Kara Para Aklama mevzuatına ne kadar uyumlusunuz?, Kara Para Aklama suçunun sonuçlarının farkında mısınız?

Bu konuda aşağıdaki hizmetlerimiz ile size yardımcı olabiliriz:

• Kara Para Aklamanın ve terörizm finansmanın önlenmesi için kurumsal politika ve prosedürlerinin hazırlanması, bu konuların takibi, tespiti, ilgili konularda eğitim ve iç denetim faaliyetleri düzenlenmesi,
• Mevcut kurumsal politikaların mevzuata uygunluğunun değerlendirilmesi ve gerekli iyileştirme faaliyetlerinin yürütülmesi,
• Türkiye dışında ikamet eden ortakları olan yükümlüler için yabancı ülke mevzuatına uyum seviyesinin tespit edilmesi ve gereken iyileştirme çalışmalarının yapılması,
• Konu ile ilgili gereken bilgi teknolojileri altyapısının kurulması ve uygulanması yönünde danışmanlık hizmeti verilmesi ve mevcut sistemlerin etkinliğinin değerlendirilmesi,
• Şirket birleşme ve satın alma sürecinde hedef şirketin prosedürlerinin ve geçmişte gerçekleştirmiş olduğu işlemlerin incelenerek risk teşkil eden işlemlerin tespit edilmesi ve yapılması gereken iyileştirme çalışmalarının belirlenmesi

Kurumunuzun, “Kara Para Aklamayı Önleme” ve “Müşterini Tanı” süreçlerinden kaynaklanabilecek zorlukları aşmanıza veri analitiği ile yardımcı oluyoruz:

• Kara Para Aklama senaryolarının yaratılması
• Analitik araçlar kullanılarak Kara Para Aklama senaryolarının test edilmesi
• Kara Para Aklama konusunda risklerin tespit edilmesi

Çeşitli Kara Para Aklama ile Mücadele mevzuatları; finansal kuruluşların, müşterilerinin kimliğini tespit etme   ve doğrulama da dahil olmak üzere  “Müşteri İncelemesi” yapmasını zorunlu kılmaktadır

Tedbirlerin genişliği, müşterinin para aklama veya terörist finansmanı hususları göz önünde bulundurularak yapılan risk değerlendirmesine göre değişmektedir.

• Sürecin en başından en sonuna kadar çalışacak olan “Müşteri Tanıma” modellerinin tasarımı ve uygulanması, “Müşteri Tanıma” politika ve prosedürlerinin incelenmesi, geliştirilmesi ve optimize edilmesinin yanı sıra aynı zamanda “Müşteri Tanıma” süreçleri için özel olarak seçilecek ve uygulanacak bilişim çözümleri için destek sağlıyoruz.
• “Müşteri Tanıma” işiniz için operasyon desteği sağlayabilir, eksik “Müşteri Tanıma” dosyalarınızı tasarlayarak “PwC Center of Excellence” aracılığı ile iyileştirmeler sağlıyoruz.
• “Müşteri Tanıma” mekanizmalarının uyum programları açısından değerlendirmesi, grup ve yerel politika ve prosedürlerin mevzuat gerekliliklerine göre incelenmesi için finans kurumlarına destek sunuyoruz.

Günümüzde şirketlerin öncelikleri ortak bir kurum kültürü oluşturmak, kurum itibarını korumak, çalışanların davranışlarını iyileştirmek, AB Bildirim Yapanların Korunması Direktifi ve ISO 37301 dahil yasal gerekliliklere uymak, paydaşların beklentilerini karşılamak, topluma karşı sorumlu bir şirket olmak, şirketin rakiplerine karşı konumunu güçlendirmek, Etik Kod/Yönetmelik oluşturarak suistimallerin etkilerini azaltmak ve etik bildirimleri yönetmek. Bu kapsamda etik kültürün geliştirilmesi için sizlere aşağıdaki hizmetleri sağlıyoruz:

• Etik vaka yönetimi sürecini değerlendirme ve iyileştirme
• Etik kültür üzerinde üst yönetimin etkisi ile ilgili üst yönetimin bilgilendirilmesi
• Etik Kurul ve yönergelerinin oluşturulması
• Yönetime ve şirket çalışanlarına Etik Eğitimlerinin sağlanması
• Etik Kuralların Değerlendirilmesi ve İyileştirilmesi
• Çalışanın ihbar mekanizmasına ilişkin algısını değerlendirmek ve etik kültürü geliştirmeye yönelik aksiyon önerilerinin hazırlanması

Etik ve Davranış Kuralları, kurumun  farkındalığını göstermeye ve işverenlere, müşterilere, iş ortaklarına ve rakiplere karşı sorumluluğunu şekillendirmeye yardımcı olur. Aynı zamanda kurumun rakiplerine karşı fark yaratmasını ve çalışanlarına yönelik beklentilerini daha net bir şekilde ifade etmesini sağlar. Etik ve Davranış Kuralları, kârlılığını, marka değerini ve itibarını korumayı amaçlayan tüm kurumlar için önem taşır.

Güçlü ve etkin bir etik ve uyum programının tasarım ve uygulamasını destekleyerek, kurumlardaki etik ve uyum kültürünü geliştirmeye yardımcı oluyoruz.

Uyum Programı Değerlendirmesi, aşağıdaki konuları içerir:

• Şirketin mevcut faaliyetlerinin, yolsuzluk ve rüşvetle mücadele ile ticari kontrol ve yaptırımlar gibi konularda uyum açısından incelenmesi,
• Şirketin, mevcut politika ve prosedürleri ile diğer önemli dokümanlarının incelenmesi,
• Şirketin uyum ve ticaret kontrolleri konularındaki mevcut durumunun değerlendirilmesi,
• Rüşvet, yolsuzluk ve ticaret kontrolleri/yaptırımları ile ilgili şirketin kontrollerini anlamak adına şirket yönetimi (Önemli yöneticiler, iş birimi müdürleri ve hukuk, finans, iç denetim ve uyum ekiplerinden ilgili kişilerin de dahil olduğu) ile toplantılar düzenlenmesi,
• FCPA, UKBA, OECD Convention ve ABD Ticaret Kontrolleri ve Yaptırımları da dahil olmak üzere şirketin tabi olduğu mevzuatlar kapsamında uyum ile ilgili risklerinin ve gelişim alanlarının belirlenmesi,
• Talebinize göre, çalışmamız sonucunda tespit edilen risk ve gelişim alanlarının ve bu riskleri azaltmak ve mevcut uyum programını iyileştirmek için sunulan önerilerin bulunduğu, bir uzman raporu sağlanması.

1. Aşama – Değerlendirme

• Mevcut kontrol programının değerlendirilmesi ve Rüşvet ve Yolsuzlukla Mücadele, Kara Para Aklamayı Önleme & Ticari yaptırımlar ve etik uyumu açısından boşlukların/risklerin, süreç sahipleri ile yapılacak görüşmeler ile belirlenmesi

2. Aşama – Uyum Programına giden Yol Haritası

• Uyum risklerinin belirlenmesi ve şirket için geliştirilmiş politika ve prosedürlerin taslağının hazırlanması
  • Rüşvet ve Yolsuzluğu Önleme
  • Kara Para Aklamayı Önleme & Ticaret Yaptırımlar
  • Etik

3. Aşama – Uyum programının uygulanması

• Şirket yönetimi ve sizler tarafından belirlenecek diğer yöneticilere tam gün sürecek bir eğitim verilmesi
• Uyum programının uygulanması süresince, gerekli durumlarda şirkete destek sağlanması

Yetkilendirme Değerlendirmesi ve Sözleşme Uyumu

• Tedarikçiler ve lisans anlaşmaları için doğru ücret ödendiğinden emin olmak oldukça önemlidir.
• Değişen muhasebe uygulamaları tedarikçiler ile olan anlaşmalar kapsamında satış iadeleri, hasarlı mallar ve konsinye satış gibi önemli konuları etkileyebilir.
• Tecrübeli ekibimiz, bir anlaşmazlık yaşamanız durumunda ticari anlaşmazlık çözümleri ile size yardımcı olabilir.

• Veri Analitiği ve Müşteri Sözleşme Analiz Programı
• Karar Alma ve Müzakere Stratejisi
• Seçilecek müşteriler için müzakere ve sözleşmeler

Kurumunuzun üçüncü taraflardan dolayı maruz kalabileceği riskleri azaltmak için, distribütör ve aracıları ziyaret ederek; iş yapma yöntemlerini, kurumsal ilişkilerini, genel uyum programlarını, olası çıkar çatışmalarını ve şüpheli işlemlerini gözlemliyor ve potansiyel usulsüzlükleri tespit ediyoruz.

Uzman ekibimiz sizlere Rekabet Soruşturması Desteği konusunda aşağıdaki uyum prosedürlerinin uygulanmasında yardımcı olmaktadır:

• Rekabet mevzuatı çerçevesinde uyum programının incelenmesi,
• Olası rekabet yasası ihlallerinden doğabilecek riskleri en aza indirecek stratejiler geliştirilmesi ve temel risklerin yönetilmesi için kurumsal politikalar oluşturulması.